Бюджетирование

Одним из важнейших элементов системы управления компанией является бюджетирование (бюджетное управление). Для эффективной реализации функции бюджетирования в рамках всего предприятия необходимо:

• наличие всей необходимой информации у всех участников бюджетного процесса
• четкая связь стратегических планов с бюджетами (взаимосвязь планирования сверху-вниз и снизу-верх)
• эффективные процессы консолидации бюджетов и прогнозов
• возможность использования различных методик прогнозирования, планирования и анализа на протяжении всего цикла бюджетирования (динамический анализ «что если», анализ создания добавленной стоимости и т.д.)

Системы планирования и бюджетирования на базе решений Oracle Hyperion позволяют составлять и анализировать функциональные (операционные), и мастер-бюджеты, учитывать необходимые экономические показатели для полноценного осуществления процесса: бюджетные статьи, горизонты планирования, валюты, центры финансовой ответственности, виды продукции, рынки, версии, сценарии, валюты и т.п. При построении системы бюджетирования могут быть реализованы различные подходы к формированию бюджета (жесткий, гибкий, промежуточные варианты), заложены принятые на предприятии принципы пересмотра и корректировки бюджета (например, скользящий бюджет). Кроме того, при необходимости есть возможность обеспечить сопровождение процесса функционально-стоимостного бюджетирования (Activity Based Budgeting, ABB), отражающего концепцию функционально-стоимостного учета (Activity Based Costing, ABC).

Специализированное решение по бюджетированию на базе продуктов Oracle Hyperion:

• содержит всю необходимую для бюджетирования функциональность, в том числе: ведение аналитических направлений и классификаторов, описание финансовой структуры и принципов взаимодействия, учет трендов, анализ отклонений и т.д.
• обеспечивает удобство процесса согласования бюджета (возможность видеть статус любого бюджета, комментарии и т.д.)
• обладает широкими возможностями интеграции, что обеспечивает поступление необходимых данных практически из любой системы, используемой на предприятии
• содержит встроенный расчетный функционал, включающий мощный математический аппарат и поддерживающий методологию финансового и инвестиционного анализа (например, аллокация), обеспечивает многоступенчатую работу с расчётами благодаря наличию различных механизмов агрегации, инструментов распределения данных, формул и бизнес-правил.

Продукты Oracle Hyperion отличаются надежностью в отношении реализации изменений (бюджетных статей, ЦФО и пр.), т.е. обеспечивают устойчивость системы бюджетирования к изменению справочной информации, алгоритмов расчетов показателей, бизнес-процессов компании.

В результате внедрения системы бюджетирования на базе Oracle Hyperion появляется возможность:

• проверить любые идеи «что если»
• сократить по времени цикл планирования (консолидация)
• эффективно управлять процессом бюджетного планирования на каждом этапе.

Решение для бюджетирования базируется на продуктах Oracle Hyperion Planning.