Контроль исполнения и корректировка

Важным элементом в процессе планирования и бюджетирования является учет (фиксирование достижений) и контроль (анализ отклонений). Эти процессы обеспечивают своевременную обратную связь для осуществления соответствующих корректировок, которые отражают принятые управленческие решения.

Для эффективного процесса учета и контроля исполнения прежде всего необходимо иметь удобную систему сбора и анализа информации, позволяющую:

• быстро трансформировать данные в бюджетные формы (использование традиционных табличных программ характеризуется неудобством и высокой вероятностью ошибок и делает процесс очень затратным по времени и ресурсам
• оперативно выявлять отклонения (в том числе благодаря их наглядному представлению)
• иметь возможность декомпозиции факторов для анализа причин отклонений.

Системы контроля исполнения и корректировки планов и бюджетов на базе решений Oracle Hyperion обеспечивают:

• удобные средства формирования и анализа отчетов (быстрая и гибкая аналитическая обработка данных, представление информации в любых аналитических разрезах, в том числе использование встроенных шаблонов на основе бюджетных форм и генерация отчетов по конкретным запросам)
• максимальная совместимость бюджетных форм с отчетами
• актуальные связи данных в системе учета и системе бюджетирования, что создает оптимальные условия для отслеживания фактического выполнения планов/бюджетов
• возможность сопоставления плановых и фактических значений (в абсолютном и относительном выражении)
• определение диапазона допустимых отклонений для каждого бюджетного периода
• функции для анализа результатов контроля, выяснения причин отклонений (возможность доступа к фактическим данным и исходным документам любого уровня) и планирования мотивирующих воздействий
• широкие возможности для моделирования и прогнозирования: определение сроков устранения негативных результатов и детализация мер, необходимых для исправления положения
• система статусов и оповещений об отклонениях (в том числе цветовая маркировка отклонений: существенных/несущественных, благоприятных/неблагоприятных, контролируемых/неконтролируемых, временных/систематических и т.д., — регулирование уровня принятия решений по коррекции отклонений по конкретным показателям, установка различных сроков и порядка извещений).

Решение для контроля выполнения и корректировки планов и бюджетов базируется на продуктах Oracle Hyperion Planning.